首先我们要明确什么是银行借款。银行借款就是企业根据其生产经营业务的需要，为弥补自有资金不足，而向银行借入的款项，是企业从事生产经营活动资金的重要来源。

1.申办贷款的注意事项和程序（1）申办贷款应具备的条件根据国家有关规定，向银行申请办理贷款的单位必须具备下列条件：

①借款单位必须是经主管部门或县以上工商行政管理机关批准设立，注册登记的，并持有“营业执照”的单位。

②企业必须在银行开立账户，有经济收入和还款能力。

③固定资产借款项目。借款单位的项目建议书、可行性研究报告和初步设计已批准，并已列入国家固定资产投资计划。

④借款企业必须是实行独立的经济核算，单独计算盈亏，单独编制会计报表，有对外签订交易合同的权力的企业。

⑤借款单位必须要有正常生产经营所需的一定数量的自有资金，并保证完整无缺。

⑥必须提供银行认可的借款担保人或抵押品做担保，并按时向银行报送有关财务、统计报表，接受银行的贷款监督和检查。

（2）银行贷款方法银行贷款一般有以下四种方法：

①逐笔申请，逐笔核贷，逐笔核定期限，到期收回，周转使用。这是指企业每需要一笔贷款，都要向银行提出申请，银行对每笔贷款加以审查，如果同意发贷，对每笔贷款都要核定期限，贷款期满则要按期收回。收回的贷款仍是银行可用于发放贷款的指标，可继续周转使用。这种方法适用于工业部门的生产周转贷款。

②逐笔申请，逐笔核贷，逐笔核定期限，到期收回贷款指标一次使用，不能周转。这种方法与上述方法相比，不同之处在于，到期收回的贷款不能周转使用。这种方法适用于专项的贷款，如基本建设贷款、技术改造贷款等。

③一次申请，集中审核，定期调整企业一年或一个季度办理一次申请贷款的手续，银行一次集中审核。平时企业需要这方面贷款时，由银行根据可贷款额度定期进行调整，贷款不受指标限制，企业不必逐项进行申请。这种贷款方法适合于结算贷款。

④每年或每季一次申请贷款由银行集中审核，根据实际情况，下达一定时期内的贷款指标，企业进货时自动增加贷款，销售时直接减少贷款。贷款不定期限，在指标范围内，贷款可以周转使用，需要突破贷款指标时，则要另行申请，调整贷款指标。这种方法适用于商品流转贷款和物资供销贷款。

2.企业借款流程企业需要向银行借款，应遵循以下程序：

（1）借款申请实际工作中，借款方提出借款申请，一般采用填写“借款申请书”的方式提出，并提供以下有关资料：

①借款人上一年度经工商行政管理部门办理年检手续证明的文件的复印件。

②借款人上一年度和最近一期的财会报告及生产经营、物资材料供应、产品销售和出口创汇计划及有关统计资料。

③借款人的“贷款证”，借款人在银行开立基本账户、其他账户情况，原有借款的还本付息情况。

④借款方财务负责人的资格证书和聘用书复印件。

⑤购销合同复印件或反映企业资金需求的有关凭证、资料，项目建设书或项目可行性研究报告和国家有关部门的批准文件原件。

⑥非负债的自筹资金落实情况的证明文件。

⑦贷款行需要的其他资料。

（2）贷款方审查银行必须对借款方的申请进行审查，以确定是否给予贷款。审查内容包括两个方面：

①形式审查。

即检查“借款申请书”等有关内容的填写是否符合要求，有关的批准文件、计划是否具备等。

②实体审查。

即检查“借款申请书”有关内容是否真实、正确、合法。对于符合贷款条件的项目，可在“借款申请书”的审查意见栏内注明“同意贷款”字样。

（3）签订借款合同借款单位的借款申请，经银行审查同意后，借贷双方即可签订“借款合同”。在借款合同中，应明确规定贷款的种类、金额、用途、期限、利率、还款方式、结算办法和违约责任等条款，以及当事人双方商定的其他事项。

3.贷款证制度为了加强对企业贷款的监督和保障信贷资金的安全，中国人民银行正式颁布了《贷款管理办法》，决定在我国商业银行的贷款业务经营中实行贷款证制度。

贷款证，就是指企业向国内商业银行申请贷款的凭证。该证由当地中国人民银行统一印制、颁发给注册地法人企业，作为商业银行审查贷款的重要依据之一。

（1）贷款证的内容①发证记录和年审记录此部分由发证机关填写，发证记录一栏用来填写贷款证启用时间和有效期限；年审记录一栏用来填写年审结论。

②企业概况此部分由企业在申领贷款证时填写，内容主要包括企业名称、法定代表人、注册资本、经济类型、行业类别等。

③银行存款开户记录分人民币和外币账户。此部分由企业填写，内容包括开户银行名称和账号，不得漏填；企业在银行开立新的结算户后，要及时填写；填写时要注明基本结算户和主要贷款金融机构。

④贷款金额情况统计表此部分由企业在申领贷款和年审时，填写其在各金融机构的贷款金额。

⑤贷款发生情况登记表该表分人民币贷款和外币贷款两类，反映企业借还款情况。此部分由金融机构信贷部门填写。

⑥异地贷款情况登记表该表反映企业在注册地以外的城市办理借款业务的情况。此部分由提供贷款的金融机构信贷部门填写。

⑦企业提供经济保证情况登记表该表反映企业提供经济保证的情况。此部分由提供贷款的金融机构信贷部门填写。

⑧企业资信等级记录在实行贷款证管理制度的城市，经发证机关认可的资信评估机构对企业评定的资信等级，可在此部分登记。

⑨备注此部分用于发证机关和金融机构信贷部门记录有关事宜。

（2）贷款证的发放对象在实行贷款证管理制度的城市内的企业，拟申请借款或已与金融机构有借款还款关系者，必须申领贷款证。企业只能向注册地发证机关申领贷款证。一个企业只能申领一本贷款证。贷款证可在实行贷款证管理制度的城市内通用。

（3）申办贷款证需要的条件企业申请贷款证后，须向发证机关提交下列文件：

①“企业法人营业执照”正本复印件，并出示副本原件。

②企业注册资本的验资报告复印件或有关注册资本来源的证明材料。

③企业启用或刻印行政公章的证明文件。

④企业法定代表人身份证复印件及履历证明材料。

⑤“中华人民共和国企业代码证书”复印件。

⑥发证机关要求的其他材料。

在以上文件齐备并经审验无误后，发证机关应在1个月内为企业颁发贷款证。贷款证经发证机关加盖公章后开始生效。

（4）贷款证的办理①领证。

申办人持本人身份证、“企业法人营业执照”正本和企业代码证书原件，到中国人民银行所在地区分行领取空白贷款证及贷款证申请表等四份表格。

②填写申领表格，企业要真实、完整地填写申领表格。

③认真填写贷款证中的相关内容。

申领贷款证的企业自行填写的内容包括：“企业概括”；“人民币存款户开户记录”和“外币存款户开户记录”；“贷款余额情况统计表”。由企业送金融机构信贷部门填写的内容包括：“人民币贷款发生情况登记表”和“外币贷款发生情况登记表”；“异地贷款发生情况登记表”；“企业经济保证情况登记表”。

④办证送审资料及证明文件。

贷款企业将填妥的表格和贷款证送交中国人民银行所在地分行，提交证明文件以及企业上年度财务决算报表，以及申领贷款证前1个月的财务报表。如是非法人企业还须提交主管企业法人授权委托人的复印件；与金融机构新建立信贷关系的企业或贷款总额在300万元以上的企业须出示资信等级证明；需要与金融机构新建立信贷关系的企业申办贷款证时，还须提供所在开户金融机构同意建立信贷关系的证明。

中国人民银行所在地分行收到企业申办贷款证的上列资料和文件，经审验齐备无误的，应在不超过1个月时间内，将加盖公章的贷款证发给申办企业。

（5）贷款证使用中的注意事项在贷款证的使用中，企业应遵守并注意以下规定：

①企业领取贷款证后，方有资格办理借款还款手续。

②企业归还贷款时，应持金融机构会计部门填制的贷款偿付凭证和贷款证，到金融机构信贷部门及时做还款记录。信贷人员须在贷款证上逐笔登记，并签字盖章。

③企业申请借款时，金融机构信贷部门必须查验借款企业的贷款证。决定向其贷款后，信贷人员须在贷款证上逐笔登记，并签字盖章。

④企业申请贷款经信贷部门批准后，信贷人员须在贷款证上逐笔记录，并签字盖章。

⑤资信评估机构对企业评级，并在企业资信等级记录栏中记录后，加盖公章。

⑥贷款证不得出借、出租、转让、涂改和伪造。

⑦金融机构信贷部门查验企业贷款证的时间不得超过15天。

⑧信贷部门办理保证贷款时，必须同时查验保证企业的贷款证。决定办理保证贷款后，信贷人员须同时在被保证企业和保证企业贷款证上逐笔登记，并签字盖章。

⑨企业归还保证贷款时，借款企业应及时通知保证企业持贷款证到信贷部门作核销登记，由信贷人员签字盖章。

企业在注册地以外城市金融机构办理借款还款手续，要持其所在城市发证机关颁发的贷款证按上述相同程序在异地贷款栏中登记。

在贷款证使用过程中，若企业违反了贷款证使用的有关规定，发证机关应视情节轻重给予批评教育，暂停办理贷款证，通知各金融机构暂停贷款直至吊销贷款证等处罚。

（6）贷款证的变更持证企业向发证机关申请办理贷款证变更手续的情况大致有以下几种：

①企业名称变更。

②企业法定代表人更换。

③企业注册资本变更。

④企业法定住址迁移。

⑤贷款证记录已满或严重破损。

（7）对贷款证的年审贷款证实行集中年审，年审内容主要包括企业生产经营概况、财务状况和银行开户情况等。年审期间贷款证仍然有效。年审手续一般如下：

①发证机关每年3～6月对贷款证进行年审。

②企业凭法人营业执照正本原件及贷款证领取空白年审报告。

③企业把填好的年审报告书交回发证机关审核，并提交“企业法人营业执照”正本复印件、贷款证，以及企业上一年度的资产负债表、损益表和年审时企业最新的财务报表。

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